流动资金测算-流动资金测算公式

本文目录一览：

• 1、流动资金测算公式是怎样的
• 2、流动资金需求中自有资金如何测算?
• 3、流动资金贷款管理办法中的资金测算怎么做

流动资金测算公式是怎样的

1、流动资产=应收账款+预付账款+存货+库存现金；应收账款=年经营成本/应收账款周转次数；存货=外购原材料、燃料+在产品+产成品+其他材料。

2、流动资金=流动资产-流动负债。流动资产=应收账款+预付账款+存货+现金。流动负债=应付账款+预收账款。

3、流动资产计算公式如下：流动资产公式：流动资产=货币资金+应收账款+存货+其他应收款+应收票据+短期投资+预付账款+应收补贴款+待摊费用。

4、流动资金投资额的计算公式是：本年流动资金增加额（垫支数）=本年流动资金需用额—截止上年的流动资金投资额。

5、流动资产测试可以按如下公式来进行计算，营运资金量=上年度 销售收入×（1-上年度 销售利润率）×（1+预计销售收入年 增长率）/营运***次数。营运***次数=销售收入净额/（平均流动资产-平均流动负债）。

流动资金需求中自有资金如何测算?

1、测算公式 营运资金需求＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运***次数。

2、流动资金需求中自有资金测算方式是：自有流动资金=所有者权益-固定资产净值-无形资产+长期借款。自有资金是“借入资金”的对称。企业为进行生产经营活动所经常持有、能自行支配而不需偿还的资金。

3、企业自有资金=资产-负债=所有者权益。所有者权益包括实收资本、资本公积和留存收益，其中留存收益包括盈余公积和未分配利润。实收资本和资本公积一般来源于企业的资本投入。

流动资金***管理办法中的资金测算怎么做

调查企业发展规模，合理确定营运资金流动资金***需求量测算，是基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。

《办法》中给了参考方法：流动资金***需求量的测算 估算借款人营运资金量 借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。

银监会《流动资金***需求量的测算参考》计算公式是：营运资金量-上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计次数）。